高速公路建设项目终期审计服务方案

 

 

 

 

招标编号：****

投标单位名称：****

授权代表：****

投标日期：****

 

 

一、优质服务提案

(一)审计服务总体思路

1.1.服务宗旨

(一)致力于科学管理，提供优质服务，持续推动优化，确保顾客满意

本公司专注于造价咨询服务的本质——工程项目管理，致力于运用当代的管理原则，即"八项质量管理原则"，提升服务品质。

服务承诺：我们专注于提供造价咨询服务，致力于以卓越的服务品质超越客户期待，满足并超越其需求。

我们致力于不断提升质量管理体系流程的品质，以此驱动公司整体业绩的稳步提升。

本公司造价咨询服务始终坚持的首要目标：确保顾客满意。

(二)服务质量目标

对于业主的咨询与需求，我们承诺在有效工作日内即时作出24小时响应。

业主投诉处理率100%；

对业主回访率100%；

(三)造价咨询质量管理与控制承诺

公司已成功实施ISO9001质量管理体系，确保其高效运转，并获得了相应的认证。在工程造价咨询过程中，各个管理环节均依托成熟的质量管理体系予以保障。我们拥有包括人事部、工程部、培训部、财务部及办公室在内的部门架构。为提供优质服务，我公司将组建由高素质造价专业人士组成的项目经理部，遵循公司成熟管理模式，严格遵循GB/T19001-2008/ISO9001标准构建的质保体系，结合专业管理和计算机技术，实行系统化的科学化管理。我们致力于推行标准化、程序化和制度化的操作，凭借一流管理水平、尖端技术、卓越服务以及严谨的职业态度，秉持守法、诚信、公正和科学的造价咨询理念，坚守对客户的承诺，确保造价管理目标的达成。

1.2.全面审计覆盖

(一)项目概况

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(二)工作目标

1.项目实施单位需合法聘请具备相应资格的工程造价咨询机构，并在工程价款竣工决算审计委托协议中明确规定该机构需协同监督。为了确保工程价款竣工决算审计的公正无偏，项目承建方应避免委托在建设项目期间曾提供过造价咨询服务的造价机构。

2.审计机构在采购人的指导下，依据《项目工程价款竣工决算审计资料清单》的要求，有序整理并汇编工程价款竣工决算报告与相关资料，同时编制并提交《项目工程价款竣工决算审计汇总表》及《项目工程价款竣工决算审计基本情况表》等法定报表。所有必要的工程价款竣工决算报告、竣工决算资料以及审计委托协议书将被一并送交至接收部门。

3.本项目工程的竣工决算执行要求中的必要环节与事项

1.3.审计内容

本公司郑重保证，全面符合招标文件中关于竣工决算审计项目的各项规定。

(一)服务时间

本次审计涵盖自接受委托起，直至项目工程竣工决算审计完毕，工程价款决算资料审核完成，以及项目后期所有需协作的事项，直至全程项目的终结阶段。

(二)竣工决算审计的总体要求

确保提交详尽的工程竣工决算审计书面报告，其结果的准确性将得到严格保障。审计工作需与监督管理环节无缝衔接。

审计机构应积极掌握项目动态，严谨地与学校基本建设管理部门及工程相关部门保持密切沟通与协作，确保形成详尽的工作进程记录，从而推动审计工作的顺利进行。

在收到建设单位提交的相关资料后，审计单位承诺在规定的时间内出具工程价款竣工决算的初步审计报告。此报告需满足提交标准，并一并提供给业主单位备案副本。

(三)竣工决算审计服务的内容

在项目工程的竣工决算审计过程中，应积极协同进行监督管理，涵盖如下环节：

1.工程价款竣工决算审计报告

审计报告的构成需涵盖以下内容： 1. 项目概述 2. 竣工决算审计金额的详细比较，包括与批准概算、合同预算价以及送审竣工决算价的对照分析 3. 审计结果陈述 4. 投资管控中的主要问题揭示 5. 针对存在问题提出的改进工作建议 6. 工程造价结算的汇总表及明细表 7. 三算对比分析表 8. 三方确认的最终决算协议 9. 竣工决算审计的委托协议书 10. 审计机构的资质证书 11. 相关证据支持的附件材料

1.4.工作流程

(一)依据接收的'工程项目审计委托书'，通过公开招标或竞争性程序，选定工程造价咨询机构（以下简称：咨询单位），并签订建设工程造价咨询审计服务合同。

(二)与咨询单位签订“廉政责任书”；

(三)在进行咨询单位资料交接时，需首先填写'竣工决算资料交接单'。在此之前，内审单位应确保施工单位已签署相应的文件，包括：'工程项目竣工决算送审须知'以及针对新建或维修工程的'竣工决算承诺书'。

(四)咨询机构需深入研究并充分理解相关资料，然后制定并提交详尽的'建设工程咨询服务实施策略'。

(五)审计处召集管理单位、施工单位与咨询单位（统称为三方）共同参与了工程竣工决算审计的前期会议，并整理形成了会议纪要，名为'工程造价竣工决算审前会议纪要'。

(六)在审计处的主导下，咨询单位向审计处通报初步审计结果，并与施工单位进行面对面的核查。为确保双方能按时完成核对，双方的对账人员需填写'工程竣工决算审计签到表'。对于每日核实无误的工程量和价格，要求双方人员签字确认。针对存在争议的项目，审计处将组织召开专题协商会议，以期达成一致意见。

(七)咨询机构需提供审计报告及相关'竣工决算经济指标'，并提交给施工单位。施工单位在收悉初步稿件十五个工作日内需提交书面反馈，逾期未提交则视作同意。在初稿获得一致认同后，三方将签署造价咨询服务成果确认表，从而确立审计报告。若施工单位提出异议，审计部门将协调相关部门进行联合复审以达成共识。

(八)完成审计报告的提交工作并归还所有审核所需的资料。

(九)管理单位需根据审计处提交的'工程项目竣工决算单'，在相应的栏目内完成填写，随后该表格将转交财务处，以便进行工程尾款的最终结算工作。

(十)审计费用的结算事宜已完成。依据竣工决算承诺书的契约规定及咨询合同的详细条款，明确审计费用的支付主体，并进行审计费用的最终结算。

(十一)执行档案管理程序：对相关资料进行系统性的整理与编纂，装订成册，随后合规地存入档案馆保管。

1.5.基本原则

在确保工程造价公正合理的进程中，建设工程竣工决算审计扮演着至关重要的角色。它旨在有效控制投资额度，精确揭示实际投资情况，以及迅速发现并修正潜在的错误与问题。为此，我们应遵循以下基本原则：

(一)工程量审核务必基于施工合同及工程竣工图或施工图纸作为基准。审计过程应严格按照既定的竣工图、施工图纸、经确认的变更资料，并参照相关标准与规范，遵循各专业定额规定的计算法则执行。例如，在计算建筑项目工程量时，若综合子目已涵盖的内容，不应重复计数；而在安装工程量的计算中，卷板管的长度处理需与常规钢管有所区分，特别在于管件扣除方面。此外，水暖卫设备安装定额已包含设备自带的阀门和管道组件等元素。

(二)施工过程须严格遵照施工图纸设计及现场签证为准绳，必要时需实地核查实际工程量，数据采集以现场实测为准。在审计施工图工程量阶段，务必亲临现场，对工程环境及外观进行全面审视。鉴于工程计量的复杂性与规则繁多，易产生过度估算、重复计费或遗漏的情况，因此必须进行现场复核，以现场实测数据为依据，并与勘察阶段的成果相融合，确保工程量计算的准确性和真实性。

(三)审查工作须依据设计变更通知及隐蔽工程记录执行，着重核查设计变更的完整性和责任归属，包括其手续是否完备以及是否源于施工单位的责任。然而，并非所有签证产生的工程量都能计入计费范围，可能因甲方、监理人员对图纸理解不足、职责履行不力，或者与施工单位存在沟通不当导致签证工程量超出实际。对于隐蔽工程，务必获取监理单位和建设单位的现场验收合格签证，如需进一步确保，可采取录像记录的方式作为辅助手段。

(四)所有施工图纸，包括施工图、竣工图及设计变更图纸，其施工遵循性需经业主或监理人员确认。对于未提供相应图纸且未经官方变更手续认可的工程量，将不予接纳。

(五)工程量的计算须遵循建设工程量计算规则及共守的准则，包括计量单位的选择与数值的确定，否则可能影响结果的精确评估。

1.6.质量管理规范

(一)计算精度承诺

1.我方郑重承诺，每项工程的竣工决算审计误差控制在不超过2%的范围内。

2.对于因本公司员工疏忽导致业主遭受的任何经济损失，我们将主动承担相应的经济赔偿责任。

3.若我司有幸中标，将严格遵循招标文件的要求，确保履行合同中所规定的各项责任与义务。对于任何未能积极履行的承诺，我们承诺将无条件接受按照合同条款进行相应的罚款，直至咨询费用全部扣除。

4.依托本公司综合性及规模化的专业实力，我们将为业主提供全方位的咨询服务，包括但不限于免费的项目材料价格咨询服务。为了确保质量控制目标的达成，我们还将实施一系列严谨的措施。

(二)选择最有效的审计方法

在确保工程总造价目标控制的严谨性下，我们对竣工决算的准确性、合规性及完整性，以及工程合同执行的成效，实施全面的审计核查，涵盖所有关键环节。

(三)审计工作的核心内容之一是对工程量的精确核查，而工程量计算的准确性是审计过程中的关键要素，对于投资管控具有至关重要的作用。

(四)审计竣工决算工作中，综合单价的适用准确性是其核心内容之一。

1.审核竣工决算时，需确认各项分项工程的结算单价与计价表的一致性，特别关注工程名称、规格、计量单位以及工程内容的对应关系，确保两者在描述上完全吻合。

2.在审核单价转换的过程中，首要步骤是确认所涉及的分项工程是否符合定额规定的换算条件，接着是对转换方法的准确性进行审查。

3.审计工作应针对补充定额的编制是否遵循了相应的编制准则，以及计价表的计算过程是否精确无误进行严谨核查。

(五)审计其他有关费用

在审计措施项目清单计价与其它项目清单计价费率时，应注意以下关键点：

1.费用计取是否依据工程类别分类，是否存在过度收费的上限标准？

2.计取基础是否符合规定。

3.是否包含在综合单价中计取了无需安装的设备费用需明确说明。

(六)审计的方法

审计质量与速度的保障在很大程度上取决于适宜的方法。在审计流程中，除关注审查要点外，选用高效的审计策略至关重要。针对竣工决算审计，主要采用的是全面逐项审查法。这种方法以详尽周到见长，审查后发现的工程预算误差较少，从而确保了较高的审计精度。审计工作的实施可以从以下几个关键环节着手展开：

1.1. 合同履行的基础：工程内容须严格契合合同规定的要求。 2. 审核流程：审计工作需依据合同中明确的竣工结算机制、造价定额、取费标准、主材价格以及优惠政策执行。

2.核查隐蔽工程验收文档：每一项隐蔽工程施工必须经过严格的验收程序，确保施工记录与验收签证手续齐备，以此作为竣工决算的重要依据。

3.落实设计变更签证。设计修改变更应由原设计单位出具设计变更通知单和修改图纸，设计、校审人员签字并加盖公章。及时收集变更及签证，特别是调减变更。通常由于建设单位的要求提出的变更，损失一般由建设单位承担；由于客观条件的影响，如施工条件、天气、工资和物价变动等，产生的工程变更，在合同规定范围之内的，按合同规定处理，否则应由双方协商解决。属包干费解决的则由施工企业自行承担。合理的原则是：①合同中有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格计算变更合同价款；②合同中只有类似于变更情况的价格，可以此作为基础，确定变更价格，变更合同价款；③合同中没有类似和适用的价格，由施工企业提出适当的变更价格，由审计组审计，批准的变更价格，应与业主和施工单位达成一致。

4.核查工程量，依据国家统一的计算规则进行精确计算。

5.确保严格遵照合同约定或招投标规定中的计价定额及计价原则，执行竣工决算单价标准。

6.甲供材料的处理：工程竣工决算时，甲供材料费用依据定额价计入，而在财务决算阶段，则按定额价进行核减。市场价格与定额价的差异部分，将在财务账目内部进行相应的调整操作。

7.严谨处理各项费用核算：施工安装工程的取费基准应遵循合同约定或施工期间适用的建安工程费用定额及相关规定，首要步骤是核查费率、价格指数或换算系数的准确性，确保价差调整计算的合规性，随后还需详细审核特殊费用项目及其计算方法的合理性。

(七)审计工作组需系统执行竣工决算审计证据的搜集、鉴定、整合与有效运用。为了确保审计意见的坚实依据，他们需严谨地收集相关证据，并对其加以评估、综合分析，从而保障审计结果的准确性。

1.审计证据的收集

审计证据的采集工作兼具显著的政策导向与专业技术特性，其成效直接关乎审计项目的成功与否，以及审计工作的实际效能。因此，在证据收集过程中，对审计人员的专业素养有严格的标准：

坚持客观公正的立场和实事求是的态度。

秉持细致审慎的工作原则，坚决避免疏忽和关键环节的遗漏，避免停留在表象层面。始终坚持遵循审计标准的操作流程，切忌草率行事，任何审计步骤和程序均不容有误。针对复杂问题和疑点，务必深入探究并确凿取证，杜绝敷衍了事与形式主义。

确保审计团队的专业配备：这是有效获取审计证据的核心要求。在执行审计任务时，应根据审计项目的特性，针对性地选拔具备相关技能的审计人员参与。

确保证据质量的基石在于采取科学合理的取证策略。鉴于审计的类型各异、目标多元、程序多样以及审计事项的特定性，适用的审计取证方法会随之相应调整。

2.审计证据的鉴定

鉴定工作的核心在于证据品质的实质性审核，任何用于审计判断的依据都必须具备相应的质量标准。因此，优先选择具有高度客观性的证据是至关重要的。

3.审计证据的分析

审查审计证据的过程，着重评估其相关性、可靠性、合规性和充分性，即对审计过程中搜集的各项资料进行精心筛选，以确证审计事项的实质性证据价值。

4.审计证据的综合

在鉴定并分析各个证据的质量基础上，全面整合所有证据。

(5)审计证据的整理和利用

审计工作底稿应系统整理并纳入审计证据，实施综合与汇总。对各审计项目及整体状况，审计人员需逐步深入，从个案全面审视，由表及里，逐步提炼出对审查事项的最终判断。这为编制咨询报告、形成审计意见书以及作出审计决策提供了坚实依据。

(八)对审计工作底稿的编制，提出以下严谨要求，务必强化执行：

1.文本结构严谨，内容详实，涵盖了审计的各个环节。其中包括被审计单位的详细信息，如名称；明确的审计项目名称；审计所针对的会计期间或截止日期；以及关键人员的标识，如编制人与复核人的职责标注。

2.确保内容的准确无遗漏，着重呈现审计方案执行的实际情况，以公正、客观的方式揭示被审计单位的审计状况。

3.审计工作底稿需具备严谨的逻辑与明确的观点，其内容应详实记录审计对象的时间、地点、涉及人员、相关数据及计算过程，同时审计人员对审计结果的因果关系分析务必精准无误。

4.在编制审计工作底稿的过程中，确保实施交叉索引与相互引用，同时明确标注相应的交叉索引编号。

5.所有程序均依法合规，审计工作底稿所附的证据材料已由相关被审计单位的当事人或证据提供者亲笔签字并加盖公章确认。

(九)实施审计工作底稿的三级复核体系，强调严谨的审核流程。

(1)审计工作底稿遵循三级复核机制，其流程包括项目主审、技术负责人及审计组长在审计执行期间、咨询报告筹备阶段以及提交业主审批前的逐级审阅。复核过程中，每位相关人员需详尽记录，以书面形式表达复核见解并签字确认，以明确责任。审计团队成员需依据实际状况，参考复核意见，对工作底稿进行必要的增补、修订或阐明说明。

(2)以下是三级复核制度的益处： 1. 旨在减少或消除人为审计误差，从而降低审计风险，提升审计精度与可靠性； 2. 实现问题的及时发现与有效解决，确保审计计划的顺畅实施； 3. 有助于协调审计流程，节省审计周期，提高审计工作效率； 4. 对审计工作的质量进行动态监控，并对审计人员的工作绩效进行评估。

2.审计工作底稿复核内容

审计工作底稿实施三级详尽复核，分为项目主审、技术负责人和审计组长的职责。每位复核人关注点各异，主要审核内容涵盖：所引用信息的完整性与可靠性，其客观性、充分性和合规性；审计决策的逻辑严谨性和审计结果的准确性。

(十)保证咨询报告的编写高质量

在构建咨询报告的过程中，我们致力于确保其品质，充分发挥其效能。具体措施如下：事实陈述清晰，数据精确无误，内容详尽完备；关键信息突显，层次井然，结构严谨，论据充足；定性分析精准，文字精炼，表达确切；始终坚持原则，秉持实事求是的态度。

(十一)制定严格的审计纪律

审计组和审计人员必须严格遵守如下纪律：

1.不准由被审计单位安排住宿。

2.任何情况下，不得接受审计对象提供的餐饮或宴会款待。若遇特殊情况需在审计单位就餐，所需费用须由个人承担，并按实际发生金额报销。

3.在执行审计任务时，禁止无代价占用被审计单位的交通工具。对于必要的交通工具使用，务必遵循实报实销的原则，并自行筹备交通工具安排。

4.不得参与审计对象组织的观光游览、休闲娱乐或庆典活动。

5.禁止擅自占用被审计单位的通信设施及办公设备。

6.7.严禁索要或接受审计对象提供的任何纪念品、礼品、礼金或有价证券。  8.所有审计活动应严格遵循专业原则，不得向被审计单位提出与审计职责无关的任何要求。

8.任何因公或因私的费用报销，均不得在被审计单位进行。

(二)审计服务目标

审计工程竣工决算的主要目标是通过对施工合同、相关政策文件、现行计价取费标准及工程量计算规则的严谨审核、对比与核实，发现并纠正可能出现的送审工程终点不符、违规操作以及人为导致的造价偏差，以此确保工程造价的有效控制和造价管理的规范化。通常，这项审计涵盖以下几个关键环节：

(一)以下是审计竣工决算所需的关键依据： 1. 工程竣工报告与竣工图纸及相关验收单据： 2. 施工合同或施工协议文件； 3. 施工图预算或招标工程合同中的标价信息； 4. 设计交底和图纸会审会议的记录资料； 5. 设计变更通知及施工现场签证文件； 6. 遵照合同规定，包括相关定额、材料预算价格（如需，可在造价通平台查询获取）、构件和成品定价等详细资料。

(二)审计要点概述如下： - 重点关注投资额度较高的子项目，特别是易产生误差的基础土方工程； - 详查材料消耗量及价格波动情况； - 确认隐蔽工程验收记录的完整性和准确性； - 严格审核工程定额的应用与相关费用计算标准。

(三)审核施工企业的资质认证及其合同履行的合规性

(三)根据审计原则与条款

(一)《中华人民共和国民法典》；

(二)《中华人民共和国建设法》

(三)中华人民共和国主席令第70号颁布的《中华人民共和国安全生产法》

(四)国务院令第393号的《建设工程安全生产管理条例》

(五)国务院第279号令颁布的《建设工程质量管理条例》

(六)《中华人民共和国国家审计准则》 （中华人民共和国审计署令第8号)；

(七)《工程建设标准强制性条文》

(八)关于执行《实施工程建设强制性标准监督规定》（建设部令第81号）的官方指导文件

(九)其他国家及省现行的相关规范要求；

(十)《建设工程量清单计价规范》(GB50500-2013)

(十一)遵循的工程施工标准规范、配套的建设图集以及相关专业准则

(十二)工程招标文件及相应附件；

(十三)编制设计施工图纸、处理设计变更通知单及现场签证事务

(十四)项目建设信息价；

(十五)合同、招标人提供的其他相关资料。

(十六)《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国公路法》、《中华人民共和国招投标法》、《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《中华人民共和国注册会计师法》等。

(十七)国家、地方政府和各部委发布的现行办法、通知、操作指南《建设工程价款结算暂行办法》、《会计师事务所从事工程预算、结算、决算审核暂行办法》、《财政部关于进一步加强中央基本建设项目竣工财务决算工作的通知》财办建[2008]91号、《交通运输建设项目审计咨询服务操作指南》、《公路水运基本建设项目内部审计管理办法》、《云南省政府投资建设项目审计办法》、《云南省政府投资建设项目审计咨询服务操作指南（试行）》、《云南省交通基本建设项目审计咨询服务管理办法》、《云南省政府投资建设项目工程结算或决算审计操作指南》等。

(十八)交通运输部办公厅关于《公路工程营业税改征增值税计价依据调整方案》的通知（交办公路[2016]66号）、《公路基本建设项目概算预算编制办法》(JTG3830-2018)、《公路工程预算定额》(JTG/T3832-2018)、《公路工程机械台班费用定额》(JTG/T3833-2018);云南省交通运输厅发布的《公路工程工程量清单计量规范》(DB53/T2001.1-2014)及《公路工程工程量标准清单》(DB53/T2001.2-2014);云南省交通运输厅《云南省公路工程建设项目估算概算预算编制办法补充规定》 （云交建设[2019]34号）等。

(十九)竣工财务决算审计内容：

(一)评估竣工财务决算的基础：详查各项清算工作的完整性与深度，核查编制依据是否符合国家相关法律法规，确认所有文档的齐备性，以及手续的合规性，同时审察对遗留事项的处理是否遵循规定程序。

(二)项目实施与预算管控审查：核查项目施工是否遵循已批准的初步设计，各建设单位是否严格遵循既定的概算范围，是否存在超出预算的额外项目或擅自提高建设规格、扩大建设规模的情况，同时需关注是否存在重大的工程质量事故及经济损失事项。

(三)资金注入项目详情：详尽评估各类资金来源的实际投入额度，已完成投资的实际情况，资金到位的进度以及相应的资金到位原因分析。

(四)项目成本审计：核查各项费用的合规性，确保按照合同规定结算工程款项，同时严谨检查是否存在超标管理费支出、以及混淆事业成本与建设成本的现象。

(五)1. 库存物资实存量的审核：确保其真实性，查明是否存在积压、隐瞒、转移或挪用资金的现象。 2. 债权债务核查：验证其准确性，关注是否存在转移建设资金或债权债务清理滞后的问题。

(六)验收交付资产：核查资产的真实性、完整性，确认其是否具备交付资质，同时检查移交程序的完备性和合规性；对成本核算的准确性进行评估，杜绝成本挪用、造价虚增以及投资转移等违规行为。

(七)报废工程的报废原因及鉴定情况。

(八)核查扫尾阶段的剩余工程量与资金预留：确保充分预留用于完成工程款项，同时避免混淆尾部工程范畴，防止将非原有项目或额外任务误列为尾工，严格控制新增工程内容的纳入。

(九)确保财务决算报表的如实性、完整性和合规性

(十)有必要审查的事项。

(二十)竣工财务决算审计程序：

(一)在获取到建设工程项目的竣工财务决算资料后，审计部门应组建专门的审计团队，依据本办法的规定，有序开展对竣工财务决算的审计工作。

(二)审计项目团队在实地审计作业完成后，编制了《建设工程项目竣工财务决算审计报告（征求意见稿）》。此报告将提交财务部门与建设管理部门征询意见，要求他们在十个工作日内以书面形式反馈。如未能在规定时间内提交书面反馈，将被视为无异议。

(三)审计项目团队核查并形成了《建设工程项目竣工财务决算审计报告》与《建设工程项目竣工财务决算审定单》，以此作为书面反馈的确认依据。

(四)审计项目小组提交《建设工程项目竣工财务决算审计报告》及《建设工程项目竣工财务决算审定单》，并附带详细的书面反馈意见，待审计部门审议批准。

(五)在审计部门完成并确认的《建设工程项目竣工财务决算审计报告》及《建设工程项目竣工财务决算审定单》获得主管校领导审批通过后，将予以正式发布。如有必要，经校领导批准后，可出具相应的补充文件，如《建设工程项目竣工财务决算审计意见书》或《建设工程项目竣工财务决算审计决定》。

(四)审计人员岗位职责

一、各类职务的确定及公布原则

(一)总经理直接任命并由办公室统一公示的职务包括副总经理、技术负责人、办公室主任及财务负责人。

(二)选拔流程如下：造价专业团队将通过投票选举产生候选人，依据得票数排名，前两位晋级。最终，总经理将在入选名单中做出决定，并由办公室负责统一公布结果。

二、人员的岗位职责

(一)总经理岗位职责

1.主持公司的全面工作；

2.规划公司整体发展蓝图，包括人力资源战略与人才梯队建设，以及完善各项规范化管理制度。

3.实施公司内部管理层级的人员调整，重组并优化公司组织架构。

4.负责公司对外的所有合同、协议及合约的签订工作。

5.致力于公司的市场开拓与风险管理，确保保护我公司的合法权益。

6.对公司业务质量和风险控制进行全面的决策制定与整体监督。

7.处理公司的重要事务，包括重大问题、业务质量问题及潜在风险

8.负责策划并主持公司全体员工大会，以及对公司内部的重大活动进行组织协调。

9.统筹并督导公司副总经理、技术主管、行政部经理及财务总监等高级管理职务的职责执行

10.对公司的副总经理、技术主管、行政部主管及财务总监等高级管理人员实施年度绩效评估，随后依据他们的考核反馈，我司将据此执行全体员工的薪酬与奖金的分配工作。

11.审批权限包括公司副总经理、技术负责人、办公室主任及财务负责人的请假申请，此外，还负责处理所有员工一日以上级别的请假申请。

(二)副总经理岗位职责

1.承担公司整体管理职责，严谨执行总经理分配的各项任务，并直接向总经理汇报与负责。

2.负责协助总经理规划公司的整体发展战略、人力资源发展规划以及各项规章制度，并确保其实施与落地执行。

3.负责协助总经理规划并构建公司的组织架构，以及拟定和执行各项规章制度。

4.负责协助总经理实施公司的经营战略，同时构建并拓展与客户及外部社会的良好关系。

5.负责指导和监管工程造价咨询服务的实施，监督项目作业计划的编订工作。

6.负责参与公司的重要议题，包括业务质量管理和风险控制的解决工作。

7.主持公司较重大会议：

8.致力于调解和优化各部门，以及从业人员之间的权益联动，强化分公司内部团队凝聚力。

9.审查公司的人事任命、职务配置以及员工招聘、解雇与奖惩制度

10.与技术负责人紧密协作，推动公司内部持续教育与培训项目的实施。

11.统筹并指导各部门专业造价咨询主管的职责履行

12.与技术负责人协同合作，对各部门造价咨询主管进行年度绩效评估，并将汇总结果提交给总经理审议。

13.整理并审核各专业造价咨询负责人的考核报告，针对造价人员的评估结果进行汇总，最后呈报给总经理。

14.统筹处理并审核公司员工一日及以内的工作假期申请，随后向总经理呈报。

15.迅速处理下级提出的问题，若遇难题应及时向上级总经理报告。

16.承担对自身发出指令的执行责任，并充分认识其可能引发的后果

17.完成上级安排的其它任务。

(三)技术负责人岗位职责

1.承担公司全面的技术管理职责，严谨执行总经理分配的各项任务，并直接向总经理汇报工作。

2.负责协同副总经理规划并构建技术管理相关制度体系。

3.负责策划和执行工程造价咨询服务，担当公司重大项目的作业计划书编制工作。

4、负责参与公司重要技术难题与业务质量事项的解决

5、与副总经理紧密协作，主导公司内部持续教育和培训项目的实施。迅速组织对最新软件及工程造价文件的学习。履行职责，监控工程造价咨询人员的专业实践，确保他们遵守职业道德，严格执行继续教育和培训规划。

6.监督并管理各专业造价咨询负责人的工作任务执行与核查

7.承担公司重大工程项目造价审核工作，确保所有工程技术文件的质量由公司出具并严格把关。

8.与副总经理协同合作，对各专业造价咨询部门主管进行年度绩效评估。

9.初步审阅各专业造价咨询负责人的考核结果报告，针对造价人员的评估成绩进行核查，并将相关资料抄送至公司副总经理处。

10.制定并经总经理批准的造价业务各项分类的进度与质量考核标准，随后将得到有效执行。

11.统筹分配公司新接收的业务任务至各专业主管，督促他们按期编拟工作规划并提交，同时实施对各项造价业务执行进度的监督与定期核查。

12.对各专业技术负责人无法解决的技术难题提出处理意见，若无法解决应及时组织召开相关人员技术研讨会，若仍无法解决则应立即上报公司总经理。对已解决的技术难题进行汇总留存，并将发现的问题。解决过程和解决方案形成文件，及时在公司QQ工作群中上传；

13.承担对自己发出指令及其结果的责任。

14.完成上级安排的其它任务。

(四)办公室主任岗位职责

1.统筹管理公司的组织架构与岗位配置，负责拟定并执行公司的人事管理制度。

2.负责协助高级管理层构建工作规划，编撰各种报告、总结及决策文档，并代表公司出具各类官方文件。

3.致力于内部员工关系的和谐管理，有效处理各类人事纠纷，对无法独立解决的事务应及时向上级汇报。

4.承担劳动关系的全面管理职责，确保新员工入职与离职手续的顺利交接，从而保障各岗位工作的平稳过渡与连续性。

5.负责组织员工的招聘工作以及新员工的入职培训，协同公司各部门有效推进各类培训项目的实施。

6.整理并备案经总经理审核通过的公司全体员工的考核结果。

7.策划并实施企业内部文化活动，旨在提升公司内部的凝聚力。

8.汇总个人工作月报并上报公司总经理；

9.确保公司规章制度的公开发布与有效实施，以及各项工作的顺利传达与执行。

10.负责公司的机要管理与保密工作；

11.承担公司年度工商审查的全程管理，包括业务变更的协调处理，各类合同与档案资料的内部搜集、系统化整理以及归档工作，确保工作的严谨与高效。

12.做好办公用品的管理工作；

13.做好公司印章的管理工作；

14.负责公司安全生产与安全保卫工作；

15.负责员工考勤管理工作；

16.完成上级安排的其它任务。

(五)专业造价咨询负责人岗位职责

1.严格遵循云南省交通投资建设集团有限公司及行业监管机构制定的工程造价咨询法律法规、规范、标准与操作指南，切实执行公司的内部规章制度，向公司经理及技术主管汇报工作，并接受其监督与指导。

2.确保按照技术负责人的部署，针对造价在500万元以下的项目，与项目具体负责人协同规划项目执行进度表，而对于造价在500万元及以上的项目，则需编制详细的项目作业计划书。在完成上述工作后，经技术负责人审批，我将负责组织并参与项目的实际实施过程。

3.承担跨专业协调及本专业质量管理职责，同时监督并管理项目团队成员的专业行为，实施考核，并向上级报告相关绩效。

4.负责办理咨询项目委托合同或协议起草；

5.承担技术经济分析的专业咨询职责，负责统筹编制和审定的统一依据与方法的建立。

6.实时监控咨询项目的执行动态，对本专业的各个咨询项目进行督促和进度管理，灵活调整工作计划，迅速识别并解决实施过程中遇到的问题。

7.1. 承担本专业咨询服务的质量管理职责； 2. 对项目实施过程中的问题，应及时提出整改建议，并确保按期完成整改； 3. 对自身发布的指令及其执行结果负有责任，须承担相关风险； 4. 负责项目初步成果的核查工作，遇到无法独立解决的问题，应迅速向上级或技术负责人报告，寻求支援，避免延误处理。

8.确保咨询成果报告、总说明、总目录的专业编撰，由专人负责或指定，注重文档格式的一致性和表达的清晰度，以满足实际使用需求。严格遵守保密规定，任何未经审批的咨询成果严禁对外披露，坚决防止商业秘密泄露事件。一旦发生此类泄露，需依法承担将相关责任人转交司法机关或向上级机构提交处理的责任。

9.确保由专人负责咨询报告的递送工作，并及时办理归还委托方或转交给复审单位的相关资料的交接手续。

10.确保与委托方就竣工决算咨询费用的及时结算，遇到任何疑难问题需立即向上级主管报告，严禁擅自决策。对于未能及时回收或出现短缺的款项，需即时向公司副总经理呈报详情。

11.整理并编制本专业员工的个人月度工作报告，随后提交至公司办公室主任处。

12.承担制定本专业的技术培训规划，同时实施定期的本专业造价人员持续教育与培训任务。

13.当面临副总经理或技术负责人的不当指令或其决策对企业发展构成潜在威胁时，员工有权提出专业意见和建议。若建议未被采纳，员工有权直接向总经理呈报。在未经上级许可的情况下，员工应尊重直接领导的指导，但在持有异议的同时，需严格按照指令执行，但对此产生的后果概不负责。然而，若由于未能向上级报告而导致对企业利益产生负面影响，员工须与项目具体负责人共同承担连带责任。

14.完成上级安排的其它任务。

(六)财务负责人岗位职责

1.构建并优化企业的全面财务管理体系，对财务部门的日常运营、预算编制与资金流转实施统揽性的管控，从而提升企业的财务管理效能。

2.负责组织财务团队进行精准的会计核算与账务管理，致力于编制详实的财务报表，并确保按时上报。

3.向决策层定期提交企业运营的详细报告，涵盖财务收支的实时更新以及各项财务计划的执行进度。同时，提供深度的财务分析与预测，以供决策参考，并在此基础上提出具有策略性的建议。

4.依据企业的经营策略及财务业务需求，构建与优化财务部门的组织架构，推动工作流程创新，挖掘并培育员工潜力，以此提高部门工作效率和员工的满意度。实施绩效评估体系，并确保相关数据提交给审计部门。

5.完成上级安排的其它任务。

(七)造价人员岗位职责

1.按照专业造价咨询负责人的部署，承担造价任务的执行工作，并与其协同制定针对造价在500万元以下项目的实施进度规划，或者对于造价在500万元及以上的项目，共同编撰项目作业计划书。

2.承担接收并严谨核查委托方提交的文件资料，对缺失的部分依据相关规定在规定期限内进行补充完善。

3.对自己承担的项目的质量。进度负责；

4.当审计过程中揭示出无法妥善处理的问题时，应立即向专业造价咨询负责人呈报，并展现出高度的协作精神，共同寻求解决方案。

5.主动对造价争议事项提出解决方案，并全力以赴地支持同事解决工作中的难题。

6.积极参与并主动参加部门或公司安排的各类教育培训及综合性活动。

7.完成上级安排的其它任务。

(八)财务人员岗位职责

1.按照国家会计制度的规定，记账。核帐。报账做到手续完备。数字准确。账目清楚。按期报账；

2.在编制会计报表的过程中，务必确保账户体系完备，记录明细清晰，每日结算，每月汇总，账证相符，且报表的内容需全面无遗漏，数字精确无误。同时，报表的提交应当做到准时高效。

3.积极向总经理进献具有策略性的建言，扮演企业的得力智囊角色。

4.依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全。保密；

5.完成上级安排的其它任务。

(五)审计人员安排

审计人员清单

一、造价人员具体分工

项目负责人：**

路基工程：负责人**，成员**；

路面工程：负责人**，成员**；

桥梁工程：负责人**，成员**；

隧道工程：负责人**，成员**；

绿化与环保工程：负责人**，成员**；

交通安全设施工程：负责人**，成员**；

机电工程：负责人**，成员**；

房建工程：负责人**，成员**；

二、财务审计人员

财务审计负责人：**

项目团队构成如下：**、**、**、**、**以及**

组织架构图

5.1.优质团队保障服务实施

(一)我们高度重视此次竞标，若有幸入选，我公司将成立一个由技术负责人担任领导的专项项目全程造价管理部门。我们将调动公司内部最顶尖的资源，致力于为业主提供卓越的服务。同时，我们郑重承诺如下：

(二)不因项目小且复杂拒绝服务；

(三)项目实施期间坚持不进行转包，服务团队人员稳定，确保所派遣的专业人员能够根据采购方的业务需求灵活并持续地提供相关服务。

(四)我们将依据项目特性配置专业团队，确保在服务周期内人员结构稳定。所有团队成员均需具备三年以上相关工作经验及相应的业绩背景，同时具备良好的沟通技巧和执行力。

(五)我们计划委派一位拥有五年以上从业经验，积累了丰富的同类项目业绩，对本项目有深入理解，具备出色沟通、组织与执行力，以及娴熟公文写作技能的专业注册造价师担纲项目负责人。

5.2.廉洁审计承诺

我们将在咨询过程中严谨约束员工行为，并郑重作出以下承诺：

(一)严谨遵守审计规定，拒绝超出标准的款待安排，除非有特殊例外，否则不得选择地方酒店作为住宿场所。

(二)不得收纳或接收审计对象提供的任何礼品、礼金、商业预付卡或有价证券。

(三)不得参与由审计对象或个人出资组织的观光、休闲、健身、庆典类活动。

(四)任何情况下不得篡改或曲解审计事实，严守审计机密性。

(五)任何情况下，不得滥用对审计对象及其相关人员的敏感信息谋取私利。

(六)严禁索要或以借用为名占用被审计单位及个人的财物。

(七)严禁容忍、默认或怂恿任何关联人员，包括亲属在内，从审计对象及其相关人员处谋求私利。

(八)任何情况下，不得违规干涉或介入审计对象的经济运营及其他关键事务。

(九)严禁在审计过程中向被审计单位列支任何个人费用，或索取本应由个人承担的开销。

(十)任何审计工作中，不得向被审计单位及个人提出超出审计职责范围的额外要求。

5.3.企业诚信保证

我司已详尽研读并透彻领悟招标文件，秉持严谨审慎及诚信为本的精神参与投标。我方郑重声明：

(一)我单位郑重声明，提交的投标文件及其相关资料保证真实、完整、无误。若发现任何虚假、失实或伪造情况，我及我单位自愿接受由此产生的经济及诚信方面的所有相应处罚，并自愿退出本项目。